根据市委统一部署，2024年7月15日至9月6日，市委第五巡察组对我单位党组进行了为期50天的常规巡察。11月6日，市委第五巡察组向我单位反馈了巡察意见。按照《中国共产党巡视工作条例》等有关规定，现将巡察整改情况予以公布。

一、整体工作开展情况

     市审计局党组坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻习近平总书记关于巡视工作的重要讲话精神，始终把落实好巡察反馈问题整改工作作为践行“四个意识”、做到“两个维护”的重大政治任务，不折不扣地抓紧抓好巡察整改。

（一）强化思想认识，提升政治站位。巡察意见反馈后，局党组立即召开专题会议，深入学习领会巡察反馈意见精神。从讲政治、讲党性的高度，把思想和行动统一到巡察整改要求上来，将巡察整改作为当前一项重大政治任务，切实增强抓好整改落实的思想自觉和行动自觉。

（二）加强组织领导，压实整改责任。成立整改工作领导小组：党组书记担任组长，负总责，其他班子成员任副组长，相关部门负责人为成员，负责整改工作的统筹协调和督促检查。领导小组下设办公室，负责整改工作的具体组织实施，形成了一级抓一级、层层抓落实的整改工作格局。制定整改方案，对照巡察反馈意见，逐条梳理、逐项研究，制定了详细的整改方案，明确整改措施、责任领导、责任部门和整改时限，确保整改任务落到实处。

（三）坚持问题导向，全力推进整改。定期调度整改工作：整改期间，党组多次召开会议，听取整改工作进展情况汇报，研究解决整改工作中存在的问题。对整改工作不力、进展缓慢的，进行重点督办，确保整改工作按计划有序推进。 建立整改台账，对整改任务实行台账管理，完成一项、销号一项，确保件件有落实、事事有回音。同时，加强对整改工作的跟踪问效，定期对整改情况进行“回头看”，巩固整改成果，防止问题反弹。

巡察反馈问题整改情况：反馈问题25条，已整改25条，占比100%。整改建议书5件，已整改5件，占比100 %。移交问题线索办理情况，向被巡察党组织移交问题线索3件，办结3件，办结率100%。

二、集中整改落实情况

（一）党组履行巡察整改主体责任不够到位，个别问题整改不彻底

1.意识形态工作责任制落实不到位。

整改情况：认真落实《关于进一步推进党委（党组）意识形态工作责任制落实有形有效实施方案》相关要求，将意识形态工作纳入重要议事日程，纳入领导班子，领导干部目标考核，把意识形态工作作为向党委报告工作的重要内容，作为民主生活会和年度述职报告的重要内容；及时传达中央和省委、市委对于意识形态工作的重要部署，加强意识形态领域情况分析研判和通报；严格信息报送发布审核，对撰写的信息和宣传报道、审计结果等资料严格审核把关，坚持正面宣传为主。

（二）党组领导核心作用发挥不够充分，持续推动审计监督效能向治理效能转化效果不佳。

2.在坚持不懈用习近平新时代中国特色社会主义思想凝心铸魂，自觉把习近平新时代中国特色社会主义思想转化为推动审计工作的强大动力上存在不足。

整改情况：坚持学以致用、用以促学，把学习成果转化为推动工作的强大动力和实际成效，制定了《审计干部队伍建设暨审计质效行动方案》，明确了工作目标、重点任务和具体措施，推动审计工作取得显著成效。

3.推进法治建设的作用发挥不明显。

整改情况：党组及时召开学习习近平法治思想的讨论会，并做好会议记录；推动公职律师参与涉法事务、规范性文件的制定及重大决策。

4.党组未常态化分析研究意识形态工作，没有做到与审计业务工作同部署、同落实、同检查、同考核。

整改情况：将意识形态工作列入局党组理论学习中心组计划和专题学习制度，学习常态化。每年至少2次专题研究意识形态工作、汇报2次意识形态工作；采取集体学习与机关党支部分组交流研讨相结合的学习方式，提升干部职工自学能力，进一步扩大意识形态理论知识范围。

5.审计的政治属性和政治功能弱化。

整改情况：进一步提升政治站位，推动审计工作服务全市工作大局。2024年全年向汝州市委、市政府报送审计专报1篇、审计要情18篇，获领导批示19次，为市委、市政府决策提供有力参考；增强案件线索移送意识，加大案件线索移送力度，2024年全年移送民生领域违法违纪线索27条，处理处分76人次。

6.履行“应审尽审”全覆盖要求不到位。

整改情况：强化项目计划的管理，对全市审计对象进行全面排查和梳理，按照审计对象的工作性质、经济活动规模、管理使用支配的财政资金（资产、资源）量等因素进行分类管理，科学谋划经责审计项目，重点关注权力集中、资金密集、资源富集单位和关键岗位主要领导干部，确保在下个审计周期内完成对财政局、交通局、教体局、自然资源局、市场监管局等重点单位的审计全覆盖。

7.农村集体经济组织和农村干部审计监督指导有缺失。

整改情况：印发《汝州市审计局关于教育 养老社保 “三资”管理领域审计工作方案》，强化对农村集体经济组织和农村干部进行培训，同时与各乡镇街道联系，对农村集体经济组织和农村干部的审计进行业务指导。

8.构建新时代审计格局不够到位，审计委员会办公室职能发挥不充分。

整改情况：全体班子成员及审委会办公室秘书科人员认真学习研究审委会工作规则和审委办工作细则，理清工作思路，切实转变观念，把不适应、不符合、不利于审计管理体制改革要求的老思维、老做法、老套路抛弃掉，用好审计办这个平台，全力服务保障审计委员会谋大事、议大事、抓大事。

9.与其他监督部门间的贯通协同机制尚未建立。

整改情况：联合市纪委监委、市委巡察办印发《关于健全完善纪检监察监督巡察监督与审计监督贯通协同高效的实施意见》，强化与市纪委监委、巡察办的贯通协同。

10.经济责任审计工作联席会议办公室职能作用未有效发挥。

整改情况：完善《汝州市经济责任审计工作联席会议议事规则和办公室规则》《汝州市领导干部经济责任审计结果运用办法》，加强协调沟通，定期召开经济责任审计联席会议，通报审计结果运用情况，研究解决存在的问题，协调各成员单位共同做好审计结果运用工作；强化结果运用，及时将审计结果传递给各成员单位，实现信息共享。及时将审计的经济责任项目向市委编办、市委组织部报送，推动将审计结果作为干部考核、任免、奖惩的重要依据。

（三）全面从严治党主体责任落实不到位，党风廉政建设制度执行不严格

11.全面从严治党主体责任落实不到位。

整改情况：制定《汝州市审计局全面从严治党主体责任清单》明确各级党组织和党员干部在落实全面从严治党主体责任方面的具体职责和任务分工。定期不定期召开局党组会议学习党纪党规和法律法规，研究全面从严治党、党风廉政建设和反腐败工作，安排部署党风廉政建设工作，严格落实“三重一大”集体决策。

12.履行“一岗双责”不严不实。

整改情况：局党组每年至少一次向驻局纪检组报告全面从严治党主体责任落实情况，党组成员每年向局党组书面汇报一次履行全面从严治党“一岗双责”情况；实施审计组廉洁承诺与廉政回访双轨制，有力地规范了审计权力的运行，确保审计工作在阳光下进行。

13.民主集中制执行不到位。

整改情况：严格按照制度规定执行“三重一大”事项民主集中制，邀请派驻纪检组参与监督，规范会议记录和会议程序。

14.党组履行审计整改督促责任不够到位，审计发现问题整改不彻底。

整改情况：及时召开审计整改推进会，建立审计整改台账，进一步压实各单位整改主体责任，要求各单位按时间节点推动问题整改。

15.财务管理不严格，票据要素不全。

整改情况：加强对票据的管理，对票据进行进一步的完善和规范，做到每张票据有依据，有清单，同时严格审核把关原始凭证，确保凭证完整，合规，真实，准确。

16.政府采购项目手续不全。

整改情况：组织相关人员学习《中华人民共和国政府采购法》《河南省财政厅关于印发河南省政府集中采购目录及标准（2020年版）的通知》等相关文件规定，规范采购程序和行为，凡属于政府采购网上商城品目目录内的商品，严格按照采购程序进行采购。

17.固定资产应计未计。

整改情况：及时补记固定资产，重新优化固定资产入账流程，强化相关审批环节；认真学习固定资产管理办法，加强对固定资产的管理。

18.应收款长期挂账。

整改情况：将需重新梳理挂账情况，查明挂账原因，对于确实无法收回的款项，依据《行政事业单位资产清查核实管理办法》按照相关规定，做相应账务处理。

（四）机关党建规范化建设存在薄弱环节，选人用人不够规范

19.党建责任落实不够到位，组织生活不严格。

整改情况：严格执行《中国共产党和国家机关基层党组织工作条例》，加强基层党组织建设分类指导，抓好巡视巡察发现问题整改，每季度落实基层党组织组织生活重点工作提示。严格执行民主集中制和“三会一课”等组织生活制度。党总支、支部选优配强、责任清晰、履职到位。党总支抓党建带队伍促业务，带头落实责任、带头担当作为、带头增强本领、带头改进作风。

20.个别党支部规范化建设标准不高。

整改情况：召开支部大会，对相关责任人进行严肃批评教育，使其深刻认识错误。组织专题学习活动，深入学习“三会一课”制度的重要性、规范要求及党的纪律规定，提升支部成员的思想认识和党性修养，强化纪律意识和责任意识，防止类似问题再次发生。全面自查“三会一课”有关资料，对会议照片、签到表等资料进行全面细致自查，为精准整改提供依据。

21.选人用人不够规范，人事管理有漏洞。

整改情况：对超职数配备使用的股级干部，采取内部分流的措施，逐步消化解决；未按程序报请市委组织部批复备案的干部，按照干部管理有关规定，办理批复备案。

22.人员管理使用不规范。

整改情况：按照事业单位重塑性改革有关要求，对中心审计所编制锁定管理，只减不增，逐步消化超编现象，同时结合工作实际对混岗使用人员进行调整。

23.日常监督管理不够严格。

整改情况：抓早抓小，及时发现纠正问题。综合运用廉政谈话、谈心谈话等方式，强化对日常工作的分析；开展对工作纪律的经常性督促检查，及时发现和纠正问题，加强教育和提醒，促进相关人员按规章办事，尽早地挽救干部、保护干部。

24.廉政教育不深入不扎实。

整改情况：将廉政教育纳入2025年年度学习型机关教育培训日程，作为2025年开年第一课，运用典型案例开展“沉浸式”教育，坚持纪律红线约束和反面警示相结合，围绕案件违纪事实、处分依据、处分档次等核心内容进行释纪说法，增强针对性、穿透性，督促党规党纪真正入脑入心，持续放大廉洁文化教育引导、激励浸润作用。

25.纪检监察工作人员作用发挥不够充分。

整改情况：制定《汝州市审计局审计组廉政责任规定》，由监察室同志负责具体监督实施，督促监察室同志主动担当作为，发现问题、解决问题。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见和建议，请及时向我们反映。

联系方式：电话0375-7152909，电子邮箱rouzhoushishenjiju@163.com。

                          中共汝州市审计局党组

2025年9月17日